RRSP-belastingteruggave berekenen (Canada)

Deze tool is uitsluitend bedoeld voor Canadese belastingbetalers. Een RRSP (Registered Retirement Savings Plan) is een Canadese pensioenspaarrekening waarvan de inleg aftrekbaar is van je belastbaar inkomen. De tool rekent met de Canadese federale en provinciale belastingschijven van 2026 en toont de bedragen in Canadese dollars (CA$). Voor de Nederlandse lijfrenteaftrek of het Belgische pensioensparen gelden andere regels en tarieven.

Zo gebruik je de RRSP-calculator

1. Kies je Provincie of territorium van verblijf (31 dec. 2026). De provincie waar je op 31 december woont, bepaalt de provinciale belasting voor het hele jaar.
2. Vul je Belastbaar inkomen 2026 vóór de RRSP-aftrek in: inkomen uit loondienst en als zelfstandige, rente en ander belastbaar inkomen, min andere aftrekposten dan de RRSP.
3. Vul de Afgetrokken RRSP-inleg in die je op je aangifte over 2026 aftrekt.

De tool toont de Geschatte belastingteruggave, je Marginaal belastingtarief, de Teruggave als % van de inleg, de Belasting zonder RRSP en de Belasting met RRSP. De tabel Belasting vóór en na de aftrek splitst de besparing in federale en provinciale belasting (en de Ontario Health Premium als die van toepassing is). Zo is het berekend toont elke stap.

Hoe de teruggave wordt geschat

Een RRSP-inleg is een aftrekpost: hij verlaagt je belastbaar inkomen. De belastingbesparing is dus:

Teruggave ≈ belasting op (inkomen) − belasting op (inkomen − RRSP-inleg)

Voor elk bedrag past de tool het volgende toe:

• de federale belastingschijven van 2026: 14% tot $ 58.523, 20,5% tot $ 117.045, 26% tot $ 181.440, 29% tot $ 258.482 en 33% daarboven;
• de federale heffingskorting voor de basic personal amount ($ 16.452 × 14%, geleidelijk verlaagd tot $ 14.829 bij een inkomen tussen $ 181.440 en $ 258.482);
• de provinciale of territoriale schijven van 2026 en de heffingskorting voor de basisvrijstelling van je provincie;
• in Ontario de surtax (20% van de provinciale belasting boven $ 5.818 plus 36% boven $ 7.446) en de Ontario Health Premium, die daalt als je belastbaar inkomen daalt;
• in Quebec de provinciale belasting zoals op de aangifte van Revenu Québec (14% tot 25,75%, basisvrijstelling $ 18.952) en de federale Quebec abatement, die de federale basisbelasting met 16,5% verlaagt.

Het Marginaal belastingtarief is het gecombineerde tarief op de laatste dollar van je inkomen. De teruggave ligt dicht bij inleg × marginaal tarief als de inleg binnen dezelfde schijf blijft, en is lager als hij tot in lagere schijven reikt.

Voorbeelden

• Ontario, CA$ 80.000 inkomen, CA$ 10.000 inleg: CA$ 2.050 federale belasting (20,5%), CA$ 915 Ontario-belasting (9,15%) en CA$ 150 Health Premium bespaard, een geschatte teruggave van CA$ 3.115, met een marginaal tarief van 29,65%.
• Quebec, CA$ 60.000 inkomen, CA$ 5.000 inleg: ongeveer CA$ 665 federaal (na de abatement) en CA$ 950 provinciaal, samen ongeveer CA$ 1.615.

Wat de schatting niet meeneemt

Dit is een schatting, geen belastingadvies. De tool negeert andere heffingskortingen en aftrekposten (Canada employment amount, kortingen voor CPP/QPP en EI, pensioen, leeftijd, ziektekosten, studiekosten, giften, dividenden, vermogenswinst), belastingverminderingen voor lage inkomens zoals in Brits-Columbia, Ontario en New Brunswick, inkomensafhankelijke toeslagen (GST/HST-credit, Canada child benefit, solidariteitskrediet in Quebec) die ook kunnen stijgen als je netto-inkomen daalt, en de alternatieve minimumbelasting. Een “teruggave” veronderstelt bovendien dat er genoeg belasting op je loon is ingehouden; anders verlaagt de RRSP het bedrag dat je moet bijbetalen.

Inlegruimte en deadline

Je kunt aftrekken tot je RRSP deduction limit op je laatste notice of assessment: 18% van je arbeidsinkomen over 2025 tot maximaal $ 33.810 voor 2026, min pensioenaanpassingen, plus ongebruikte ruimte uit eerdere jaren. Over te veel ingelegd geld boven $ 2.000 betaal je 1% belasting per maand. Inleg tot en met 1 maart 2027 kun je op de aangifte over 2026 aftrekken. De tarieven zijn in september 2026 gecontroleerd bij de CRA, Revenu Québec en de provinciale ministeries van Financiën; drie maatregelen die in 2026 zijn aangekondigd (het laagste tarief van 5,6% in Brits-Columbia, de hogere basisvrijstelling in Newfoundland en Labrador, de schijf van 20% op Prins Edwardeiland) zijn opgenomen zoals aangekondigd.