Calculadora de reembolso fiscal RRSP (Canadá)

Cómo usar la calculadora de reembolso fiscal RRSP

Esta herramienta es solo para contribuyentes de Canadá. El RRSP (Registered Retirement Savings Plan) es el plan registrado de ahorro para la jubilación canadiense: sus aportaciones se deducen de la renta imponible. La calculadora usa los tramos federales y provinciales canadienses de 2026.

1. Elige tu Provincia o territorio de residencia (31 dic. 2026). La provincia en la que vives el 31 de diciembre determina el impuesto provincial de todo el año.
2. Introduce tu Renta imponible de 2026 antes de la deducción RRSP: rentas del trabajo, de actividad por cuenta propia, intereses y demás rentas imponibles, menos las deducciones distintas del RRSP.
3. Introduce la Aportación RRSP deducida en tu declaración de 2026.

La herramienta muestra el Reembolso de impuestos estimado, tu Tasa marginal de impuestos, el Reembolso en % de la aportación, los Impuestos sin el RRSP y los Impuestos con el RRSP. La tabla Impuestos antes y después de la deducción divide el ahorro entre impuesto federal e impuesto provincial (y la prima de salud de Ontario cuando corresponde). Cómo se calculó muestra cada paso.

Cómo se estima el reembolso

Una aportación RRSP es una deducción: reduce tu renta imponible. El ahorro fiscal es, por tanto:

Reembolso ≈ impuesto sobre (renta) − impuesto sobre (renta − aportación RRSP)

Para cada importe, la herramienta aplica:

• los tramos federales de 2026: 14 % hasta 58 523 $, 20,5 % hasta 117 045 $, 26 % hasta 181 440 $, 29 % hasta 258 482 $ y 33 % por encima;
• el crédito federal por monto personal básico (16 452 $ × 14 %, reducido gradualmente hasta 14 829 $ entre 181 440 $ y 258 482 $ de renta);
• los tramos provinciales o territoriales de 2026 y el crédito por monto personal básico de tu provincia;
• en Ontario, la sobretasa (20 % del impuesto provincial por encima de 5818 $ más 36 % por encima de 7446 $) y la prima de salud de Ontario, que baja cuando baja la renta imponible;
• en Quebec, el impuesto provincial calculado como en la declaración de Revenu Québec (del 14 % al 25,75 %, monto personal básico de 18 952 $) y el abatimiento federal para Quebec, que reduce el impuesto federal básico en un 16,5 %.

La Tasa marginal de impuestos es la tasa combinada que se aplica al último dólar de tu renta. El reembolso se acerca a aportación × tasa marginal cuando la aportación se queda dentro del mismo tramo, y es menor cuando baja a tramos inferiores.

Ejemplos

• Ontario, 80 000 $ de renta y 10 000 $ de aportación: 2050 $ de impuesto federal (20,5 %), 915 $ de impuesto de Ontario (9,15 %) y 150 $ de prima de salud ahorrados, un reembolso estimado de 3115 $, con una tasa marginal del 29,65 %.
• Quebec, 60 000 $ de renta y 5000 $ de aportación: unos 665 $ federales (tras el abatimiento) y 950 $ provinciales, unos 1615 $ en total.

Lo que la estimación no incluye

Es una estimación, no asesoramiento fiscal. La herramienta ignora otros créditos y deducciones (monto por empleo de Canadá, créditos CPP/QPP y EI, pensión, edad, gastos médicos, matrícula, donativos, dividendos, ganancias de capital), las reducciones para rentas bajas como las de Columbia Británica, Ontario y Nuevo Brunswick, las prestaciones sujetas a renta (crédito GST/HST, prestación por hijos de Canadá, crédito de solidaridad de Quebec), que también pueden aumentar cuando baja tu renta neta, y el impuesto mínimo alternativo. Además, hablar de «reembolso» supone que se retuvieron suficientes impuestos de tu salario; si no, el RRSP reduce el saldo que debes pagar.

Margen de aportación y fecha límite

Puedes deducir hasta tu límite de deducción RRSP, que aparece en tu último aviso de liquidación: el 18 % de tus ingresos ganados de 2025 hasta 33 810 $ para 2026, menos los ajustes por pensión, más el margen no usado de años anteriores. Los excesos de más de 2000 $ tributan un 1 % al mes. Las aportaciones hechas hasta el 1 de marzo de 2027 se pueden deducir en la declaración de 2026. Las tasas se comprobaron con la CRA, Revenu Québec y los ministerios de finanzas provinciales en septiembre de 2026; tres medidas anunciadas en 2026 (la tasa mínima del 5,6 % de Columbia Británica, el monto básico más alto de Terranova y Labrador y el tramo del 20 % de la Isla del Príncipe Eduardo) se incluyen tal como se anunciaron.