حاسبة استرداد الضريبة من RRSP (كندا)

كيف تستخدم حاسبة استرداد ضريبة RRSP

هذه الأداة خاصة بـكندا. خطة الادخار التقاعدي المسجّلة (RRSP) حساب تقاعد كندي تُخصم المساهمات فيه من الدخل الخاضع للضريبة، والحساب يطبّق قواعد وكالة الإيرادات الكندية (CRA) وحكومات المقاطعات للسنة الضريبية 2026، والمبالغ بالدولار الكندي.

1. اختر مقاطعة أو إقليم الإقامة (31 ديسمبر 2026). فالمقاطعة التي تقيم فيها يوم 31 ديسمبر تحدّد ضريبة المقاطعة عن السنة كلها.
2. أدخل الدخل الخاضع للضريبة لعام 2026 قبل خصم RRSP: دخل العمل، ودخل العمل الحر، والفوائد وسائر الدخل الخاضع للضريبة، مطروحًا منه الخصومات الأخرى غير RRSP.
3. أدخل مساهمة RRSP المخصومة في إقرارك لعام 2026.

تعرض الأداة الاسترداد الضريبي التقديري، ومعدل الضريبة الحدي، والاسترداد كنسبة من المساهمة، والضريبة دون RRSP، والضريبة مع RRSP. ويقسّم جدول الضريبة قبل الخصم وبعده التوفير بين الضريبة الفدرالية وضريبة المقاطعة (وقسط الصحة في أونتاريو عند انطباقه). ويعرض قسم طريقة الحساب كل خطوة.

كيف يُقدَّر الاسترداد

مساهمة RRSP خصمٌ يخفّض دخلك الخاضع للضريبة. لذا فالتوفير الضريبي هو:

الاسترداد ≈ الضريبة على (الدخل) − الضريبة على (الدخل − مساهمة RRSP)

ولكل مبلغ تطبّق الأداة:

• الشرائح الفدرالية لعام 2026: 14% حتى 58,523 دولارًا، و20.5% حتى 117,045 دولارًا، و26% حتى 181,440 دولارًا، و29% حتى 258,482 دولارًا، و33% فوق ذلك؛
• إعفاء المبلغ الشخصي الأساسي الفدرالي (16,452 دولارًا × 14%، يتناقص تدريجيًا إلى 14,829 دولارًا بين دخل 181,440 و258,482 دولارًا)؛
• شرائح المقاطعة أو الإقليم لعام 2026 وإعفاء المبلغ الشخصي الأساسي في مقاطعتك؛
• في أونتاريو، الضريبة الإضافية (20% من ضريبة المقاطعة فوق 5,818 دولارًا و36% فوق 7,446 دولارًا) وقسط الصحة في أونتاريو، الذي ينخفض حين ينخفض الدخل الخاضع للضريبة؛
• في كيبيك، ضريبة المقاطعة محسوبة كما في إقرار Revenu Québec (من 14% إلى 25.75%، والمبلغ الشخصي الأساسي 18,952 دولارًا)، وتخفيض كيبيك الفدرالي الذي يقلّص الضريبة الفدرالية الأساسية بنسبة 16.5%.

معدل الضريبة الحدي هو المعدل المجمَّع على آخر دولار من دخلك. ويقترب الاسترداد من المساهمة × المعدل الحدي حين تبقى المساهمة ضمن الشريحة نفسها، ويكون أقل حين تمتد إلى شرائح أدنى.

أمثلة

• أونتاريو، دخل 80,000 دولار، ومساهمة 10,000 دولار: توفير 2,050 دولارًا من الضريبة الفدرالية (20.5%)، و915 دولارًا من ضريبة أونتاريو (9.15%)، و150 دولارًا من قسط الصحة، أي استرداد تقديري قدره 3,115 دولارًا، بمعدل حدي 29.65%.
• كيبيك، دخل 60,000 دولار، ومساهمة 5,000 دولار: نحو 665 دولارًا فدراليًا (بعد التخفيض) و950 دولارًا للمقاطعة، أي نحو 1,615 دولارًا إجمالًا.

ما لا يشمله التقدير

هذا تقدير، وليس نصيحة ضريبية. تتجاهل الأداة الإعفاءات والخصومات الأخرى (مبلغ التوظيف الكندي، وإعفاءات CPP/QPP وEI، والمعاش، والسن، والنفقات الطبية، والرسوم الدراسية، والتبرعات، والأرباح الموزعة، والأرباح الرأسمالية)، وتخفيضات الضريبة لذوي الدخل المنخفض كتلك المعمول بها في كولومبيا البريطانية وأونتاريو ونيو برونزويك، والإعانات المرتبطة بالدخل (إعفاء GST/HST، وإعانة الطفل الكندية، وإعفاء التضامن في كيبيك) التي قد ترتفع أيضًا حين ينخفض دخلك الصافي، والضريبة الدنيا البديلة. كما يفترض «الاسترداد» أن ضريبة كافية اقتُطعت من راتبك؛ وإلا فإن RRSP يخفّض الرصيد المستحق عليك.

سقف المساهمة والموعد النهائي

يمكنك خصم ما يصل إلى سقف خصم RRSP المبيَّن في آخر إشعار تقييم لديك: 18% من دخلك المكتسب لعام 2025 حتى 33,810 دولارًا لعام 2026، مطروحًا منه تعديلات المعاش، ومضافًا إليه الحيّز غير المستخدم من السنوات السابقة. وتخضع المساهمات الزائدة على 2,000 دولار لضريبة 1% شهريًا. ويمكن خصم المساهمات المدفوعة حتى 1 مارس 2027 في إقرار 2026. وقد رُوجعت المعدلات لدى CRA وRevenu Québec ووزارات المالية في المقاطعات في سبتمبر 2026؛ وأُدرجت ثلاثة إجراءات أُعلنت في 2026 كما أُعلنت (أدنى معدل 5.6% في كولومبيا البريطانية، ورفع المبلغ الأساسي في نيوفاوندلاند ولابرادور، وشريحة 20% في جزيرة الأمير إدوارد).