Estimador de devolució d'impostos per RRSP

Com utilitzar l’estimador de devolució d’impostos per RRSP

1. Tria la teva Província o territori de residència (31 de desembre de 2026). La província on resideixes el 31 de desembre determina l’impost provincial de tot l’any.
2. Introdueix els teus Ingressos imposables del 2026 abans de la deducció del RRSP: ingressos del treball, ingressos d’activitat per compte propi, interessos i altres ingressos imposables, menys les deduccions que no siguin el RRSP.
3. Introdueix l’Aportació al RRSP deduïda a la teva declaració del 2026.

L’eina mostra la Devolució d’impostos estimada, el teu Tipus impositiu marginal, la Devolució com a % de l’aportació, els Impostos sense el RRSP i els Impostos amb el RRSP. La taula Impostos abans i després de la deducció reparteix l’estalvi entre l’impost federal i el provincial (i l’Ontario Health Premium quan s’escau). Com s’ha calculat mostra cada pas. Funciona al teu navegador i res del que escrius s’envia a cap servidor.

Com s’estima la devolució

Una aportació al RRSP és una deducció: redueix els teus ingressos imposables. L’estalvi fiscal és, doncs:

Devolució ≈ impost sobre (ingressos) − impost sobre (ingressos − aportació al RRSP)

Per a cada import, l’eina aplica:

• els trams federals del 2026: 14 % fins a 58 523 $, 20,5 % fins a 117 045 $, 26 % fins a 181 440 $, 29 % fins a 258 482 $ i 33 % per sobre;
• el crèdit federal de l’import personal bàsic (16 452 $ × 14 %, reduït gradualment fins a 14 829 $ entre 181 440 $ i 258 482 $ d’ingressos);
• els trams provincials o territorials del 2026 i el crèdit de l’import personal bàsic de la teva província;
• a Ontario, el recàrrec (20 % de l’impost provincial per sobre de 5 818 $ més un 36 % per sobre de 7 446 $) i l’Ontario Health Premium, que baixa quan baixen els ingressos imposables;
• al Quebec, l’impost provincial calculat com a la declaració de Revenu Québec (del 14 % al 25,75 %, import personal bàsic de 18 952 $) i la reducció del Quebec federal, que redueix un 16,5 % l’impost federal bàsic.

El Tipus impositiu marginal és el tipus combinat sobre l’últim dòlar dels teus ingressos. La devolució s’acosta a l’aportació × el tipus marginal quan l’aportació es manté dins del mateix tram, i és menor quan arriba a trams inferiors.

Exemples

• Ontario, 80 000 $ d’ingressos, 10 000 $ d’aportació: 2 050 $ d’impost federal (20,5 %), 915 $ d’impost d’Ontario (9,15 %) i 150 $ d’Health Premium estalviats, una devolució estimada de 3 115 $, amb un tipus marginal del 29,65 %.
• Quebec, 60 000 $ d’ingressos, 5 000 $ d’aportació: uns 665 $ federals (després de la reducció) i 950 $ provincials, uns 1 615 $ en total.

Què deixa fora l’estimació

És una estimació, no assessorament fiscal. L’eina ignora les altres deduccions i crèdits (import per ocupació del Canadà, crèdits del CPP/QPP i de l’EI, pensió, edat, despeses mèdiques, matrícula, donacions, dividends, guanys de capital), les reduccions d’impostos per a rendes baixes com les de la Colúmbia Britànica, Ontario i Nou Brunsvic, les prestacions subjectes a ingressos (crèdit GST/HST, prestació canadenca per fills, crèdit de solidaritat del Quebec) que també poden pujar quan baixen els teus ingressos nets, i l’impost mínim alternatiu. Una «devolució» també pressuposa que s’ha retingut prou impost de la nòmina; si no, el RRSP redueix el saldo que deus.

Marge d’aportació i termini

Pots deduir fins al teu límit de deducció del RRSP que figura a l’últim avís de taxació: el 18 % dels ingressos guanyats del 2025 fins a 33 810 $ per al 2026, menys els ajustos de pensió, més el marge no utilitzat acumulat. Els excessos d’aportació de més de 2 000 $ tributen a l‘1 % mensual. Les aportacions fetes fins a l’1 de març de 2027 es poden deduir a la declaració del 2026. Els tipus es van comprovar amb la CRA, Revenu Québec i els departaments de finances provincials el setembre de 2026; tres mesures anunciades el 2026 (el tipus més baix del 5,6 % de la Colúmbia Britànica, l’import bàsic més alt de Terranova i Labrador i el tram del 20 % de l’Illa del Príncep Eduard) s’inclouen tal com es van anunciar.