Kalkulator zwrotu podatku z RRSP (Kanada)

To narzędzie dotyczy wyłącznie kanadyjskiego podatku dochodowego i kanadyjskiego konta emerytalnego RRSP (Registered Retirement Savings Plan). Kwoty są w dolarach kanadyjskich (CAD), a progi to kanadyjskie stawki federalne i prowincjonalne na 2026 r. Nie liczy polskiego PIT ani ulgi z tytułu wpłat na IKZE – przyda się, jeśli mieszkasz w Kanadzie i rozliczasz się z Canada Revenue Agency (CRA).

Jak korzystać z kalkulatora zwrotu podatku z RRSP

1. Wybierz Prowincja lub terytorium zamieszkania (31.12.2026). Prowincja, w której mieszkasz 31 grudnia, decyduje o podatku prowincjonalnym za cały rok.
2. Wpisz Dochód do opodatkowania w 2026 r. przed odliczeniem RRSP: dochód z pracy, z działalności, odsetki i inne dochody podlegające opodatkowaniu, pomniejszone o odliczenia inne niż RRSP.
3. Wpisz Odliczona wpłata na RRSP, którą wykażesz w zeznaniu za 2026 r.

Narzędzie pokazuje Szacowany zwrot podatku, Krańcowa stopa podatkowa, Zwrot jako % wpłaty, Podatek bez RRSP i Podatek z RRSP. Tabela Podatek przed odliczeniem i po nim dzieli oszczędność na podatek federalny i prowincjonalny (oraz Ontario Health Premium, jeśli ma zastosowanie). Sekcja Jak to obliczono pokazuje każdy krok.

Jak szacowany jest zwrot

Wpłata na RRSP jest odliczeniem: obniża dochód do opodatkowania. Oszczędność podatkowa wynosi więc:

Zwrot ≈ podatek od (dochodu) − podatek od (dochodu − wpłaty na RRSP)

Dla każdej kwoty narzędzie stosuje:

• federalne progi na 2026 r.: 14% do 58 523 CAD, 20,5% do 117 045 CAD, 26% do 181 440 CAD, 29% do 258 482 CAD i 33% powyżej;
• federalną ulgę z tytułu basic personal amount (16 452 CAD × 14%, stopniowo zmniejszaną do 14 829 CAD przy dochodzie od 181 440 CAD do 258 482 CAD);
• progi prowincjonalne lub terytorialne na 2026 r. i kwotę wolną twojej prowincji;
• w Ontario dopłatę (surtax: 20% podatku prowincjonalnego ponad 5818 CAD plus 36% ponad 7446 CAD) i Ontario Health Premium, które spada wraz z dochodem do opodatkowania;
• w Quebecu podatek prowincjonalny liczony jak w zeznaniu Revenu Québec (od 14% do 25,75%, kwota wolna 18 952 CAD) oraz federalną ulgę dla Quebecu (abatement), która obniża podstawowy podatek federalny o 16,5%.

Krańcowa stopa podatkowa to łączna stawka od ostatniego dolara dochodu. Zwrot jest bliski iloczynowi wpłaty i stopy krańcowej, gdy wpłata mieści się w jednym progu, a mniejszy, gdy sięga niższych progów.

Przykłady

• Ontario, dochód 80 000 CAD, wpłata 10 000 CAD: 2050 CAD podatku federalnego (20,5%), 915 CAD podatku Ontario (9,15%) i 150 CAD Health Premium mniej – szacowany zwrot 3115 CAD przy stopie krańcowej 29,65%.
• Quebec, dochód 60 000 CAD, wpłata 5000 CAD: około 665 CAD podatku federalnego (po uldze) i 950 CAD prowincjonalnego, łącznie około 1615 CAD.

Czego szacunek nie uwzględnia

To szacunek, a nie porada podatkowa. Narzędzie pomija inne ulgi i odliczenia (Canada employment amount, ulgi z tytułu składek CPP/QPP i EI, emerytury, wieku, wydatków medycznych, czesnego, darowizn, dywidend, zysków kapitałowych), obniżki podatku dla osób o niskich dochodach (np. w Kolumbii Brytyjskiej, Ontario i Nowym Brunszwiku), świadczenia zależne od dochodu (GST/HST credit, Canada child benefit, crédit d’impôt pour solidarité w Quebecu), które mogą wzrosnąć, gdy spada twój dochód netto, oraz podatek minimalny AMT. „Zwrot” zakłada też, że w ciągu roku pobrano z pensji wystarczająco dużo podatku; w przeciwnym razie RRSP zmniejsza kwotę do dopłaty.

Limit wpłat i termin

Możesz odliczyć kwotę do swojego limitu odliczeń RRSP, podanego w ostatniej decyzji podatkowej (notice of assessment): 18% dochodu z pracy za 2025 r., maksymalnie 33 810 CAD na 2026 r., minus korekty emerytalne, plus niewykorzystany limit z lat ubiegłych. Nadwyżka ponad 2000 CAD jest obciążona podatkiem 1% miesięcznie. Wpłaty dokonane do 1 marca 2027 r. można odliczyć w zeznaniu za 2026 r. Stawki sprawdzono we wrześniu 2026 r. w CRA, Revenu Québec i prowincjonalnych ministerstwach finansów; trzy środki ogłoszone w 2026 r. (najniższa stawka 5,6% w Kolumbii Brytyjskiej, wyższa kwota wolna w Nowej Fundlandii i Labradorze, próg 20% na Wyspie Księcia Edwarda) uwzględniono w ogłoszonej formie.