Εκτίμηση επιστροφής φόρου RRSP (Καναδάς)

Πώς να χρησιμοποιήσετε την εκτίμηση επιστροφής φόρου RRSP

Το RRSP (Registered Retirement Savings Plan) είναι ο καναδικός καταχωρισμένος συνταξιοδοτικός λογαριασμός αποταμίευσης. Το εργαλείο αφορά τον Καναδά και τη φορολογία του έτους 2026.

1. Επιλέξτε την Επαρχία ή περιοχή διαμονής (31 Δεκ. 2026). Η επαρχία στην οποία μένετε στις 31 Δεκεμβρίου καθορίζει τον επαρχιακό φόρο για ολόκληρο το έτος.
2. Εισαγάγετε το Φορολογητέο εισόδημα 2026 πριν από την έκπτωση RRSP: εισόδημα από εργασία, εισόδημα από ελεύθερο επάγγελμα, τόκους και άλλο φορολογητέο εισόδημα, μείον τις εκπτώσεις πλην του RRSP.
3. Εισαγάγετε την Εισφορά RRSP που εκπίπτει στη δήλωσή σας για το 2026.

Το εργαλείο δείχνει την Εκτιμώμενη επιστροφή φόρου, τον Οριακό φορολογικό συντελεστή σας, την Επιστροφή ως % της εισφοράς, τον Φόρος χωρίς το RRSP και τον Φόρος με το RRSP. Ο πίνακας Φόρος πριν και μετά την έκπτωση αναλύει την εξοικονόμηση σε ομοσπονδιακό και επαρχιακό φόρο (και στο ασφάλιστρο υγείας του Οντάριο όταν ισχύει). Το Πώς υπολογίστηκε δείχνει κάθε βήμα. Τα ποσά είναι σε καναδικά δολάρια.

Πώς εκτιμάται η επιστροφή

Μια εισφορά σε RRSP είναι έκπτωση: μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας. Η φορολογική εξοικονόμηση είναι λοιπόν:

Επιστροφή ≈ φόρος επί (εισοδήματος) − φόρος επί (εισοδήματος − εισφορά RRSP)

Για κάθε ποσό, το εργαλείο εφαρμόζει:

• τις ομοσπονδιακές κλίμακες του 2026: 14% έως 58.523 $, 20,5% έως 117.045 $, 26% έως 181.440 $, 29% έως 258.482 $ και 33% πάνω από αυτό·
• την πίστωση του ομοσπονδιακού βασικού προσωπικού ποσού (16.452 $ × 14%, που μειώνεται σταδιακά στα 14.829 $ μεταξύ 181.440 $ και 258.482 $ εισοδήματος)·
• τις επαρχιακές ή περιφερειακές κλίμακες του 2026 και την πίστωση βασικού προσωπικού ποσού της επαρχίας σας·
• στο Οντάριο, το surtax (20% του επαρχιακού φόρου πάνω από 5.818 $ συν 36% πάνω από 7.446 $) και το ασφάλιστρο υγείας του Οντάριο, που μειώνεται όταν πέφτει το φορολογητέο εισόδημα·
• στο Κεμπέκ, τον επαρχιακό φόρο όπως υπολογίζεται στη δήλωση της Revenu Québec (14% έως 25,75%, βασικό προσωπικό ποσό 18.952 $) και την ομοσπονδιακή μείωση του Κεμπέκ, που μειώνει τον βασικό ομοσπονδιακό φόρο κατά 16,5%.

Ο Οριακός φορολογικός συντελεστής είναι ο συνδυασμένος συντελεστής στο τελευταίο δολάριο του εισοδήματός σας. Η επιστροφή είναι κοντά στην εισφορά × οριακό συντελεστή όταν η εισφορά μένει στην ίδια κλίμακα, και χαμηλότερη όταν φτάνει σε χαμηλότερες κλίμακες.

Παραδείγματα

• Οντάριο, εισόδημα 80.000 $, εισφορά 10.000 $: 2.050 $ ομοσπονδιακού φόρου (20,5%), 915 $ φόρου Οντάριο (9,15%) και 150 $ ασφαλίστρου υγείας που εξοικονομούνται, δηλαδή εκτιμώμενη επιστροφή 3.115 $, με οριακό συντελεστή 29,65%.
• Κεμπέκ, εισόδημα 60.000 $, εισφορά 5.000 $: περίπου 665 $ ομοσπονδιακός (μετά τη μείωση) και 950 $ επαρχιακός, περίπου 1.615 $ συνολικά.

Τι παραλείπει η εκτίμηση

Πρόκειται για εκτίμηση, όχι φορολογική συμβουλή. Το εργαλείο αγνοεί άλλες πιστώσεις και εκπτώσεις (Canada employment amount, πιστώσεις CPP/QPP και EI, σύνταξη, ηλικία, ιατρικά, δίδακτρα, δωρεές, μερίσματα, κεφαλαιακά κέρδη), μειώσεις φόρου χαμηλού εισοδήματος όπως της Βρετανικής Κολομβίας, του Οντάριο και του Νέου Μπράνσγουικ, επιδόματα που εξαρτώνται από το εισόδημα (πίστωση GST/HST, Canada child benefit, πίστωση αλληλεγγύης του Κεμπέκ) που μπορεί επίσης να αυξηθούν όταν μειώνεται το καθαρό εισόδημά σας, και τον εναλλακτικό ελάχιστο φόρο. Η «επιστροφή» προϋποθέτει επίσης ότι παρακρατήθηκε αρκετός φόρος από τις αποδοχές σας· διαφορετικά το RRSP μειώνει το υπόλοιπο που οφείλετε.

Περιθώριο εισφοράς και προθεσμία

Μπορείτε να εκπέσετε έως το όριο έκπτωσης RRSP που αναγράφεται στην πιο πρόσφατη ειδοποίηση φορολογικής εκκαθάρισης: 18% του κερδισμένου εισοδήματός σας του 2025 έως 33.810 $ για το 2026, μείον τις προσαρμογές σύνταξης, συν το αχρησιμοποίητο περιθώριο που μεταφέρεται. Οι υπερβάσεις εισφορών πάνω από 2.000 $ φορολογούνται με 1% τον μήνα. Οι εισφορές που γίνονται έως την 1η Μαρτίου 2027 μπορούν να εκπέσουν στη δήλωση του 2026. Οι συντελεστές ελέγχθηκαν στην Αρχή Εσόδων του Καναδά (CRA), στη Revenu Québec και στα επαρχιακά υπουργεία οικονομικών τον Σεπτέμβριο του 2026· τρία μέτρα που ανακοινώθηκαν το 2026 (ο χαμηλότερος συντελεστής 5,6% της Βρετανικής Κολομβίας, το υψηλότερο βασικό ποσό της Νέας Γης και Λαμπραντόρ, η κλίμακα 20% της Νήσου του Πρίγκιπα Εδουάρδου) περιλαμβάνονται όπως ανακοινώθηκαν.