Калькулятор повернення податку за внесок у RRSP

Як користуватися калькулятором повернення податку за RRSP

1. Виберіть Провінція або територія проживання (31 грудня 2026 року). Провінція, у якій ви проживаєте 31 грудня, визначає провінційний податок за весь рік.
2. Введіть Оподатковуваний дохід за 2026 рік до відрахування RRSP: дохід від найманої праці, самозайнятості, відсотки й інші оподатковувані доходи мінус відрахування, крім RRSP.
3. Введіть Відрахований внесок у RRSP у вашій декларації за 2026 рік.

Інструмент показує Орієнтовне повернення податку, вашу Гранична ставка податку, Повернення у % від внеску, Податок без RRSP і Податок з RRSP. Таблиця Податок до і після відрахування розбиває економію на федеральний і провінційний податок (та Оздоровчу премію Онтаріо, якщо вона застосовується). Розділ Як це розраховано показує кожен крок.

Інструмент стосується лише Канади та податкового 2026 року: суми в канадських доларах, правила Canada Revenue Agency і провінційних податкових служб. Працює у вашому браузері. Нічого з того, що ви вводите, не надсилається на сервер.

Як оцінюється повернення

Внесок у RRSP – це відрахування: він зменшує ваш оподатковуваний дохід. Отже, податкова економія становить:

Повернення ≈ податок із (доходу) − податок із (доходу − внесок у RRSP)

Для кожної суми інструмент застосовує:

• федеральні шкали 2026 року: 14% до 58 523 $, 20,5% до 117 045 $, 26% до 181 440 $, 29% до 258 482 $ і 33% понад цю суму;
• федеральний кредит на базову особисту суму (16 452 $ × 14%, який поступово зменшується до 14 829 $ між доходами 181 440 $ і 258 482 $);
• провінційні або територіальні шкали 2026 року та кредит на базову особисту суму вашої провінції;
• в Онтаріо – надбавку (surtax: 20% провінційного податку понад 5 818 $ плюс 36% понад 7 446 $) і Оздоровчу премію Онтаріо, яка зменшується, коли оподатковуваний дохід падає;
• у Квебеку – провінційний податок, розрахований як у декларації Revenu Québec (від 14% до 25,75%, базова особиста сума 18 952 $), і федеральне зниження для Квебеку (Quebec abatement), що зменшує базовий федеральний податок на 16,5%.

Гранична ставка податку – це сукупна ставка на останню одиницю вашого доходу. Повернення близьке до внеску, помноженого на граничну ставку, коли внесок не виходить за межі однієї шкали, і менше, коли він зачіпає нижчі шкали.

Приклади

• Онтаріо, дохід 80 000 $, внесок 10 000 $: економія 2 050 $ федерального податку (20,5%), 915 $ податку Онтаріо (9,15%) і 150 $ Оздоровчої премії, орієнтовне повернення 3 115 $, гранична ставка 29,65%.
• Квебек, дохід 60 000 $, внесок 5 000 $: близько 665 $ федерального податку (після зниження) і 950 $ провінційного, разом близько 1 615 $.

Чого оцінка не враховує

Це оцінка, а не податкова порада. Інструмент ігнорує інші кредити та відрахування (Canada employment amount, кредити CPP/QPP та EI, пенсійні, за віком, медичні, на навчання, пожертви, дивіденди, приріст капіталу), зниження податків для низьких доходів, як-от у Британській Колумбії, Онтаріо та Нью-Брансвіку, виплати, залежні від доходу (кредит GST/HST, Canada child benefit, Квебекський кредит солідарності), які також можуть зрости, коли чистий дохід зменшується, і альтернативний мінімальний податок. «Повернення» також передбачає, що з вашої зарплати було утримано достатньо податку; інакше RRSP лише зменшить суму, яку ви винні.

Ліміт внесків і кінцевий термін

Ви можете відрахувати до свого ліміту відрахування RRSP, указаного в останньому повідомленні про оцінку: 18% заробленого доходу за 2025 рік, але не більше 33 810 $ на 2026 рік, мінус пенсійні коригування, плюс невикористане місце з минулих років. Надмірні внески понад 2 000 $ оподатковуються 1% на місяць. Внески, зроблені до 1 березня 2027 року, можна відрахувати в декларації за 2026 рік. Ставки перевірено за даними CRA, Revenu Québec і фінансових департаментів провінцій у вересні 2026 року; три заходи, оголошені в 2026 році (найнижча ставка 5,6% у Британській Колумбії, вища базова сума в Ньюфаундленді й Лабрадорі, шкала 20% на Острові Принца Едуарда), враховано так, як їх оголошено.