Калкулатор за възстановяване на данък от RRSP (Канада)

Как да използвате калкулатора за възстановяване на данък от RRSP

1. Изберете Провинция или територия на пребиваване (31 дек. 2026 г.). Провинцията, в която живеете на 31 декември, определя провинциалния данък за цялата година.
2. Въведете Облагаем доход за 2026 г. преди приспадането на RRSP: доход от трудов договор, от самонаемане, лихви и друг облагаем доход, минус приспаданията, различни от RRSP.
3. Въведете Приспаднат внос в RRSP във вашата декларация за 2026 г.

Инструментът показва Приблизително възстановяване на данък, Пределна данъчна ставка, Възстановяване като % от вноса, Данък без RRSP и Данък с RRSP. Таблицата Данък преди и след приспадането разделя спестеното на федерален и провинциален данък (и здравната вноска на Онтарио, когато се прилага). Как е изчислено показва всяка стъпка.

Инструментът е само за Канада: сумите са в канадски долари, а правилата са канадските данъчни правила за 2026 г. Работи във вашия браузър. Нищо от въведеното не се изпраща към сървър.

Как се оценява възстановяването

Вносът в RRSP е приспадане: той намалява облагаемия ви доход. Данъчната икономия е следователно:

Възстановяване ≈ данък върху (доход) − данък върху (доход − внос в RRSP)

За всяка сума инструментът прилага:

• федералните скали за 2026 г.: 14% до 58 523 $, 20,5% до 117 045 $, 26% до 181 440 $, 29% до 258 482 $ и 33% над това;
• кредита за основна лична сума на федерално ниво (16 452 $ × 14%, намаляващ постепенно до 14 829 $ между 181 440 $ и 258 482 $ доход);
• провинциалните или териториалните скали за 2026 г. и кредита за основна лична сума на вашата провинция;
• в Онтарио – надбавката (surtax: 20% от провинциалния данък над 5 818 $ плюс 36% над 7 446 $) и здравната вноска на Онтарио, която намалява, когато облагаемият доход спада;
• в Квебек – провинциалния данък, изчислен както в декларацията на Revenu Québec (14% до 25,75%, основна лична сума 18 952 $), и федералното намаление за Квебек, което снижава основния федерален данък с 16,5%.

Пределна данъчна ставка е комбинираната ставка върху последния долар от дохода ви. Възстановяването е близо до внос × пределна ставка, когато вносът остава в същата скала, и по-ниско, когато стига до по-ниски скали.

Примери

• Онтарио, доход 80 000 $, внос 10 000 $: спестени 2 050 $ федерален данък (20,5%), 915 $ данък на Онтарио (9,15%) и 150 $ здравна вноска, приблизително възстановяване 3 115 $, при пределна ставка 29,65%.
• Квебек, доход 60 000 $, внос 5 000 $: около 665 $ федерален (след намалението) и 950 $ провинциален, общо около 1 615 $.

Какво оценката не включва

Това е оценка, не данъчен съвет. Инструментът пренебрегва други кредити и приспадания (сума за трудова заетост в Канада, кредити за CPP/QPP и EI, пенсия, възраст, медицински разходи, обучение, дарения, дивиденти, капиталови печалби), намаленията на данъка за нисък доход, като тези в Британска Колумбия, Онтарио и Ню Брънзуик, помощите, зависими от дохода (кредит GST/HST, Canada child benefit, Quebec solidarity credit), които също могат да нараснат при спадане на нетния ви доход, и алтернативния минимален данък. „Възстановяването“ предполага също, че от заплатата ви е удържан достатъчно данък; в противен случай RRSP намалява сумата, която дължите.

Лимит на вноските и краен срок

Можете да приспаднете до вашия лимит за приспадане в RRSP, посочен в последното ви известие за оценка: 18% от трудовия ви доход за 2025 г. до 33 810 $ за 2026 г., минус пенсионните корекции, плюс неизползваната сума, пренесена от минали години. Превишенията над 2 000 $ се облагат с 1% на месец. Вноски до 1 март 2027 г. могат да се приспаднат в декларацията за 2026 г. Ставките са проверени в CRA, Revenu Québec и провинциалните финансови министерства през септември 2026 г.; три мерки, обявени през 2026 г. (най-ниската ставка от 5,6% в Британска Колумбия, по-високата основна сума в Нюфаундленд и Лабрадор, скалата от 20% на Остров Принц Едуард), са включени така, както са обявени.