Podatek od sprzedaży w Kanadzie

Q: Czy narzędzie nadaje się dla firm odliczających podatek naliczony?

Pokazuje podatek naliczony przy sprzedaży. Odliczenia input tax credits , metoda uproszczona quick method i zasady dla małych dostawców to osobne obliczenia – zapytaj księgowego.

Q: Jak aktualne są stawki?

Sekcja Stawki podatku od sprzedaży według prowincji i terytoriów pokazuje datę ostatniego sprawdzenia. Zestaw danych jest datowany i musi zostać przejrzany przed końcem stycznia każdego roku.

Kalkulator podatku od sprzedaży (Kanada)

Dodaj lub odejmij kanadyjskie podatki GST, HST, PST i QST dla każdej prowincji i terytorium, z rozbiciem na pozycje i aktualnymi stawkami z oficjalnych źródeł.

Wyniki są szacunkowe i mają wyłącznie charakter informacyjny – nie stanowią porady finansowej. Zanim podejmiesz decyzję, skonsultuj się ze specjalistą.

Dodaj podatek (cena bez podatku → suma) Odejmij podatek (suma → cena bez podatku)

Cena bez podatku Prowincja lub terytorium

Cena bez podatku: –
Podatek łącznie: –
Suma: –
Łączna stawka: –

Rozbicie podatku
Podatek	Stawka	Kwota

Jak to obliczono

Stawki podatku od sprzedaży według prowincji i terytoriów

Stawki podatku od sprzedaży według prowincji i terytoriów
Prowincja lub terytorium	Podatki	Łączna stawka

To narzędzie liczy wyłącznie kanadyjskie podatki od sprzedaży (GST, HST, PST, RST i QST), a kwoty pokazuje w dolarach kanadyjskich (CAD). Nie dotyczy polskiego VAT – do VAT w Polsce i innych krajach służy osobny kalkulator VAT.

Jak korzystać z kalkulatora podatku od sprzedaży

Wybierz Dodaj podatek (cena bez podatku → suma), aby z ceny obliczyć kwotę do zapłaty, albo Odejmij podatek (suma → cena bez podatku), aby znaleźć cenę i podatki ukryte w sumie z paragonu.
Wpisz Cena bez podatku (albo Suma z podatkiem w trybie odwrotnym), np. 100 lub 49,99.
Wybierz Prowincja lub terytorium, w której sprzedaż jest opodatkowana.

Narzędzie pokazuje Cena bez podatku, Podatek łącznie, Suma i Łączna stawka, a także Rozbicie podatku z jedną pozycją na każdy podatek: GST, HST, PST, RST lub QST. Kopiuj kopiuje rozbicie jako tekst, Jak to obliczono pokazuje obliczenia, a sekcja Stawki podatku od sprzedaży według prowincji i terytoriów wymienia wszystkie jurysdykcje z datą ostatniego sprawdzenia stawek.

Aktualne stawki według prowincji i terytoriów

HST (podatek zharmonizowany, jedna pozycja): Ontario 13%; Nowa Szkocja 14% (zamiast 15% od 1 kwietnia 2025 r.); Nowy Brunszwik, Nowa Fundlandia i Labrador oraz Wyspa Księcia Edwarda 15%.
GST 5% + podatek prowincjonalny: Kolumbia Brytyjska PST 7% (łącznie 12%), Manitoba RST 7% (12%), Saskatchewan PST 6% (11%), Quebec QST 9,975% (14,975%).
Tylko GST 5%: Alberta, Jukon, Terytoria Północno-Zachodnie i Nunavut.

Stawki sprawdzono na stronie Canada Revenue Agency ze stawkami GST/HST, w Revenu Québec oraz w ministerstwach finansów Kolumbii Brytyjskiej, Manitoby i Saskatchewan. To stawki ogólne: niektóre towary i usługi mają stawkę zerową (podstawowa żywność, leki na receptę) lub są zwolnione, a niektóre prowincje stosują stawki szczególne m.in. do alkoholu, pojazdów czy ubezpieczeń. Lista stawek jest przeglądana co roku.

Jak liczony jest każdy podatek

Każdy podatek jest liczony osobno od ceny bez podatku i zaokrąglany do centa:

GST = cena × 5%; PST lub QST = cena × stawka prowincjonalna; suma = cena + wszystkie podatki

Nie ma podatku od podatku. W szczególności od 1 stycznia 2013 r. QST w Quebecu jest liczony od ceny sprzedaży bez GST. Przy zakupie za 100 CAD w Quebecu: GST = 5,00 CAD, QST = 100 × 9,975% = 9,975 CAD, po zaokrągleniu 9,98 CAD, suma 114,98 CAD. W Ontario jedyna pozycja HST to 13,00 CAD, a suma 113,00 CAD.

Odejmowanie podatku od sumy (obliczenie odwrotne)

Aby znaleźć cenę bez podatku, podziel sumę przez (1 + łączna stawka):

cena = suma / (1 + stawka)

Dla 113,00 CAD w Ontario: 113 / 1,13 = 100,00 CAD. Ponieważ każdy podatek jest zaokrąglany osobno, niektórych sum nie da się uzyskać z żadnej ceny w pełnych centach (np. przy dwóch podatkach w Quebecu). Wtedy narzędzie podaje najbliższą cenę i informuje, że daje ona sumę różniącą się o jeden cent. Nigdy nie pokazuje ceny, która nie zgadza się z jego własnymi pozycjami podatku.

Najczęściej zadawane pytania

Czy mogę tu policzyć polski VAT?

Nie. Narzędzie zna tylko kanadyjskie podatki i prowincje, a wyniki podaje w CAD. Do VAT (np. 23% w Polsce) użyj kalkulatora VAT.

Gdzie dla celów podatkowych odbywa się sprzedaż?

Zasadniczo w prowincji, do której towar jest dostarczany lub w której wykonywana jest usługa, a nie tam, gdzie znajduje się sprzedawca. Zamówienie internetowe wysłane do Nowej Szkocji jest opodatkowane stawką HST Nowej Szkocji.

Czym różni się GST od HST?

GST to federalny podatek w wysokości 5%. HST zastępuje GST i prowincjonalny podatek od sprzedaży jednym zharmonizowanym podatkiem w Ontario i prowincjach atlantyckich; zawiera federalną część 5%.

Dlaczego stawka w Quebecu to 9,975%, a nie 10%?

Do 2012 r. QST wynosił 9,5% i był naliczany od ceny z GST. Gdy 1 stycznia 2013 r. przestał obejmować GST, stawka zmieniła się na 9,975%, co daje dokładnie ten sam podatek: 9,5% × 1,05 = 9,975%.

Czy narzędzie nadaje się dla firm odliczających podatek naliczony?

Pokazuje podatek naliczony przy sprzedaży. Odliczenia (input tax credits), metoda uproszczona (quick method) i zasady dla małych dostawców to osobne obliczenia – zapytaj księgowego.

Jak aktualne są stawki?

Sekcja Stawki podatku od sprzedaży według prowincji i terytoriów pokazuje datę ostatniego sprawdzenia. Zestaw danych jest datowany i musi zostać przejrzany przed końcem stycznia każdego roku.